Приём оплаты картой для бизнеса в Армении в 2026: эквайринг, POS-терминал и предельные комиссии

Актуально на 11.11.2026. Статья о правилах закона и Центробанка. Тарифы и сроки подключения конкретных банков здесь не приводятся: они меняются, и их определяет договор.

Короткий ответ

Принять оплату картой можно через эквайринг. Это услуга банка: он подключает вас к платёжной системе, даёт POS-терминал для точки продаж или виртуальный POS для сайта и переводит выручку на ваш счёт на условиях договора. Для организаций и ИП, которые обязаны применять кассу, подключение обязательно. Они должны принимать безналичную оплату банковскими картами, если клиент так хочет (Закон «О безналичных операциях», ст. 9 ч. 1). Закон исключает киоски (stalls). Штраф за отказ принимать карты 300 000 драмов, при повторе в течение года 400 000 драмов (Налоговый кодекс, ст. 419 ч. 10, 11).

Кто обязан принимать карты

Обязанность следует за обязанностью применять кассу. Закон называет два круга субъектов (ст. 9 ч. 1 и 2):

• те, кто по Налоговому кодексу обязан применять кассу (розница, общепит, услуги населению), а также продавцы авиабилетов;
• государственные органы, органы местного самоуправления и другие лица из списка, который вправе утвердить Правительство.

Кто обязан применять кассу, объясняет статья Касса и чеки. Если вы не обязаны применять кассу, например продаёте только компаниям по счёту, ст. 9 к вам, как правило, не применяется. Проверьте это вместе с бухгалтером.

Закон добавляет три правила:

• помимо карт вы вправе принимать и другие платёжные инструменты на платёжных технологиях, это ваше право (ст. 9 ч. 1);
• терминал, который вышел из строя, нужно починить или заменить за два рабочих дня (ст. 9 ч. 3);
• нельзя предлагать цену выше при безналичной оплате, чем при наличной (ст. 4 ч. 8).

Надзор и санкции за нарушения закона ведёт Комитет государственных доходов, штрафы накладывают по Налоговому кодексу.

Что нужно для подключения

Закон не называет единый список документов и не регулирует сам договор эквайринга. Каждый банк устанавливает свои условия: пакет документов, сроки, возможные требования к обороту, плату за обслуживание терминала. Практический порядок:

1. Откройте расчётный счёт в банке и выберите банк-эквайрер. О выборе банка читайте в статье Сравнение банков.
2. Подайте заявку на POS-терминал или виртуальный POS и подпишите договор с банком.
3. Зарегистрируйте кассу по адресу точки. Для электронной кассы в заявлении указывают сайт или приложение. Оплата картой оформляется чеком (ст. 381 ч. 3 Налогового кодекса).
4. Проверьте, как терминал связан с кассой: оплата картой оформляется кассовым чеком так же, как наличная.

В договоре обратите внимание на:

• ставки комиссии по ArCa и по международным картам;
• возможные требования к обороту и плату за обслуживание;
• срок зачисления выручки;
• порядок возвратов и споров по оплате.

Предельные комиссии в 2026 году

Закон «О безналичных операциях» разрешает Центробанку устанавливать максимальные и минимальные пределы комиссий (ст. 4 ч. 9). Центробанк использовал это право решением № 27-N от 09.02.2026. Ниже его параметры по тексту на cba.am.

Решением № 259-N от 25.09.2026 Центробанк внёс два изменения (в силе со дня после официальной публикации 15.10.2026):

• порог 50 000 драмов считают по каждому физическому POS-терминалу отдельно, а не по совокупному обороту операций через POS-терминалы;
• новые субъекты из перечня MCC, зарегистрированные в Госреестре, попадают под пределы со дня регистрации и до последнего дня февраля следующего года.

Что это значит для вас:

• пределы касаются физических терминалов. Для виртуального POS на сайте решение их не устанавливает, там ставки задаёт банк в договоре;
• перечень MCC в приложении 1 мы не разбирали. Узнайте у банка, под какой код приписана ваша точка и входит ли он в перечень;
• банки по решению ежегодно отчитываются перед Центробанком, а Центробанк до 20 февраля передаёт им данные о соответствующих продавцах. Если банк берёт больше предела, запросите у него расчёт.

Предоплата и возвраты

Если клиент платит картой вперёд, а что именно вы поставите, ещё не ясно, на чеке ставят отметку об авансе. Отметка нужна при авансе и когда неясно, какой товар, работа или услуга будут позже оказаны на принятую сумму (приложение 10, п. 1 пп. 16 к постановлению Правительства № 1976-N). При возврате денег клиенту формируют чек возврата: фискальный номер, который выдаётся на обычные чеки, на нём не требуется (там же, пп. 17). Как налоговая считает возврат и корректирует выручку, зависит от вашего режима. Согласуйте порядок с бухгалтером до запуска приёма карт.

Интернет-эквайринг

Если вы принимаете заказы через сайт или приложение, банк подключает виртуальный POS (платёжную страницу). Для чеков Кодекс разрешает электронную кассу: её можно применять для заказов через сайт или приложение (ст. 380.1 ч. 1). С 1 января 2027 года по закону HO-309-N электронная касса станет обязательной в сферах, которые определит Правительство. Об этом читайте в статье Касса и чеки.

Условия подключения и ставки определяет банк в договоре. Требования к сайту или приложению для электронной кассы Правительство устанавливает отдельно (ст. 380.1 ч. 4, приложение 8 к постановлению № 1976-N). Подробнее о запуске магазина читайте в статье Интернет-магазин.

Расчёты с иностранными клиентами

Закон требует безналичных расчётов, если одной из сторон является иностранная организация, а платёж или получение платежа происходят на территории Армении (ст. 4 ч. 2). Расчёты между ИП и организациями внутри Армении тоже безналичные (ст. 4 ч. 5). Для сделок с участием физлиц безналичная форма обязательна свыше 300 000 драмов (ст. 4 ч. 1). Как вести расчёты с клиентами за рубежом, читайте в разделе про оплату из-за рубежа.

Кто проверяет

Надзор за соблюдением Закона «О безналичных операциях» и санкции для организаций и ИП осуществляет Комитет государственных доходов, штрафы накладывают по Налоговому кодексу (ст. 10 ч. 1, ст. 11 закона). За банками и другими лицами, которых лицензирует или регистрирует Центробанк, надзор ведёт сам Центробанк (ст. 10 ч. 2). Поэтому за отказ принимать карты перед налоговой отвечает продавец.

Типичные ошибки

• Не выдавать чек при оплате картой. Чек обязателен при расчётах, на которые распространяется обязанность применять кассу (ст. 380, 381).
• Закладывать в цену комиссию только для безналичных клиентов. Закон запрещает такую разницу (ст. 4 ч. 8).
• Не чинить терминал дольше двух рабочих дней.
• Считать, что предельные комиссии 27-N действуют для всех. Они действуют для продавцов из перечня MCC с оборотом до 150 млн драмов на физических терминалах.
• Не проверять в конце февраля, к какой группе оборота вас отнесли на новый период.